企业合规管理的三张清单：风险识别、岗位职责、流程管控

VIP专免

写材料的熬叔 2024-07-11 999+ 13.79KB 9 页海报

侵权投诉

企业合规管理的三张清单：风险识别、岗位职责、流程管

控

中央企业合规管理办法要求建立三张清单：风险识别清单、岗位合

规职责清单和流程管控清单，以明确合规风险、落实岗位责任和应

对处理方法。三张清单相互衔接、制约和监督，形成联动更新，确

保合规体系的有效实施。

企业运营，合规先行。那么，谁是企业合规的受益人呢？

企业合规的受益人有：法定代表人、股东和员工。伴随着各类企业

组织的深化改革，推进企业法治化建设的要求，合规管理对受益人，

起到“立竿见影”的效果。

识别三张清单

2022 年10 月1日正式实施的《中央企业合规管理办法》（以下简称

《办法》）第 13-15 条中，明确合规战略，守护合规价值，明确了

建立三道防线。（如下图所示）

第一道防线是企业的业务部门及职能部门，要对本部门的合规管理

流程编制风险清单和岗位职责清单；第二道防线是合规专业管理部

门，负责起草制定合规的基本制度和各种规章制度，展开合规管理

的有效性评价和违规调查，建立起合规流程嵌入企业经营的防线；

第三道防线，是纪检监察和审计稽查部门，负责对合规落实情况监

督。

以上的合规管理办法对合规责任主体的各自责任进行了厘清。责任

主体的各自职责履行，合规落地，就需要制作以下三张合规关键清

单：

第一张“清单”：风险识别清单。

合规管理工作的基础，通过各个业务部门和管理部门逐项梳理各自

工作内容，结合必须遵循的法律法规和政策文件，确定工作中的合

规风险点，把这些风险点按照风险程度和发生概率排列出来，从而

形成风险识别清单。

第二张“清单”：岗位合规职责清单。

每个岗位都有清晰的岗位职责，对照这些岗位职责，将每个职责中

的合规审核、合规管理、合规动作都反映出来，对于本岗的合规职

责就能凸显并汇总为合规职责清单。

第三张“清单”：流程管控清单。

所有企业的业务流程和管理流程中，通过识别合规风险，都要设置

关键风控点，并增加合规审查环节，每个流程管控环节依次确认，

就形成流程管控清单。

三张清单的内部逻辑是功能彼此衔接，工作顺序层层递进，直到形

成完整闭环。除此之外，配合落地的还有其他，诸如法律法规清单、

规章制度清单等。

建立三张清单

《办法》第二十条明确：中央企业应当建立合规风险识别评估预警

机制，全面梳理经营管理活动中的合规风险，建立并定期更新合规

风险数据库，对风险发生的可能性、影响程度、潜在后果等进行分

析，对典型性、普遍性或者可能产生严重后果的风险及时预警。

风险识别，主要以各业务职能部门为主，各自梳理履职流程过程中，

出现未履职或未正确履职的后果，这些不确定性就是风险。

文档加载中……请稍候！
如果长时间未打开，您也可以点击刷新试试。

下载文档到电脑，查找使用更方便

立即下载 VIP免费下载

摘要：

企业合规管理的三张清单：风险识别、岗位职责、流程管控中央企业合规管理办法要求建立三张清单：风险识别清单、岗位合规职责清单和流程管控清单，以明确合规风险、落实岗位责任和应对处理方法。三张清单相互衔接、制约和监督，形成联动更新，确保合规体系的有效实施。企业运营，合规先行。那么，谁是企业合规的受益人呢？企业合规的受益人有：法定代表人、股东和员工。伴随着各类企业组织的深化改革，推进企业法治化建设的要求，合规管理对受益人，起到“立竿见影”的效果。识别三张清单2022年10月1日正式实施的《中央企业合规管理办法》（以下简称《办法》）第13-15条中，明确合规战略，守护合规价值，明确了建立三道防线。（如下图...

展开>> 收起<<

企业合规管理的三张清单：风险识别、岗位职责、流程管控.docx

共9页,预览3页

还剩页未读，继续阅读