浅谈住房公积金的风险防范及监管

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浅谈住房公积金的风险防范及监管

住房公积金指的是国家机关、城镇集体企业、国有企业、

城镇私营企业、外商投资企业以及国民经济中其他重要的

民办企业、社会团体对在职职工按照职工工资总额的一定

的比例逐月缴纳，归个人所有，存入个人公积金账户的用

于购买、建设、大修住房的资金，在职工离退休时，本息

余额可以一次性结清，退还给本人的长期住房储金，是住

房分配货币化、社会化和法制化的主要形式，它具有强制

性、互助性、保障性。单位和职工个人必须依法履行缴存

住房公积金的义务。

1991 年,上海市借鉴新加坡经验,结合上海的实际情况,

率先提出了建立住房公积金制度。我国推行住房公积金制

度,至今已有了 20 多年的发展历史。实施多年来，住房公

积金制度在解决我国人民基本住房问题上发挥了重大作用

当然，和任何制度一样，住房公积金制度在实践的过程中

还存在一些问题值得我们关注与思考，并且随着社会经济

文化的不断进步公积金管理也出现一些新的问题。

一、住房公积金的管理体制

我国现行的住房公积金管理实行的是住房公积金管理的

委员会决策、住房公积金管理中心运作、银行专户存储、

财政监督的管理原则，与此同时，省一级的建设行政主管

部门作为所在省住房公积金管理的监管部门，还设立市住

房公积金管理中心，所属的县也可以设立公积金管理部或

者是分中心，成立住房公积金管理委员会，委员会还需要

设立管理办公室，主要负责公积金管理委员会的日常事务

据数据统计，目前有 340 多个城市设立直属城市人民政府

监管的住房公积金管理中心，通过这些中心的设置，实现

了分部、分中心与本部之间在决策方面的统一、管理方面

的一致、制度方面的协调和核算方面的沟通。根据上述公

积金管理体制的设立，住房公积金的运营方式主要由个人

贷款、购买国债和住房公积金存储。住房公积金资金的运

用状况是考察公积金制度有没有充分的发挥住房融资作用

的一个重要衡量指标，所以在住房公积金管理方面要做好

资金的运作，就必须要对风险进行防范同时也要采取必要

的监管措施，确保公积金能够科学、合理的使用。

二、住房公积金管理现状以及存在的问题

虽然我国住房公积金的发展进入了规范化的运作模式，

但从实际情况来看，仍然存在着不少问题：

1 、住房公积金覆盖面窄，制度不够到位。

事实上，和“三险”一样，住房公积金也是一种强制性

社会福利，但未能享受到这项福利的人并不在少数，虽然

在一些大城市比如上海、北京深圳等地公积金的覆盖率达

到90%以上，但在全面范围内仍然是有很大一部分的城市

公积金的覆盖率较低，存在明显的地区差异。根据全国公

积金 2017 年年度报告数据显示，截至2017 年，全国住房

公积金实际缴存职工人数为 13737.22 万人次，城镇就业

人员 42462 万人，按照城镇就业人员的统计口径计算，住

房公积金制度的覆盖率仅为32.35%左右。另外在审计调

查中发现，不仅有许多私营、民营企业没有参加到公积金

体系中来，就连某些大型国有企业或事业单位也实行“二

元模式”：对正式编制内员工缴纳公积金，而对聘用员工

不缴纳公积金。这样就造成了我国住房公积金涵盖面有限。

2、住房公积金监管不到位，信贷管理不规范。目前，

住房公积金从归集、提取再到发放贷款以及增值收益等具

体的业务操作方面全部都是有住房公积金管理中心来完成

虽然各地成立了住房资金管理委员会，也制定了住房资金

归集、使用、管理的规定，实行重大事项报告制度，但住

房委员会制度没有真正发挥职能作用。而且由于财政、银

行部门没有很好的履行监督的职责，为住房公积金被挪用

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摘要：

浅谈住房公积金的风险防范及监管住房公积金指的是国家机关、城镇集体企业、国有企业、城镇私营企业、外商投资企业以及国民经济中其他重要的民办企业、社会团体对在职职工按照职工工资总额的一定的比例逐月缴纳，归个人所有，存入个人公积金账户的用于购买、建设、大修住房的资金，在职工离退休时，本息余额可以一次性结清，退还给本人的长期住房储金，是住房分配货币化、社会化和法制化的主要形式，它具有强制性、互助性、保障性。单位和职工个人必须依法履行缴存住房公积金的义务。1991年,上海市借鉴新加坡经验,结合上海的实际情况,率先提出了建立住房公积金制度。我国推行住房公积金制度,至今已有了20多年的发展历史。实施多年来，住...

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