信贷业务审计：重点关注“三查”！

VIP专免

写材料的熬叔 2024-08-27 999+ 10.68KB 3 页海报

侵权投诉

信贷业务审计：重点关注“三查”！

　　银行信贷业务是商业银行的主营业务，开展信贷业务审计也是

金融审计的一项重要内容。近年来，市审计局以贷前调查、贷时审

查和贷后检查为切入点，扎实开展信贷业务审计，促进银行强化信

贷管理，让信贷资金更好服务企业发展。

　　一看贷前调查是否充分

　　检查银行是否要求借款人提供财务报表、交易合同等基础资料，

并核实资料的真实性；是否利用实地盘查、同业询问及网站查询等

多种渠道调查和了解客户信息，核实借款人生产经营、生活现状；

是否对借款人征信情况进行查询，核实借款人的真实情况；是否对

借款人开展信用评级并建立信用评级体系，有无调查记录与信用评

级前后矛盾的情况。在对某银行贷款审计时，发现同一调查人在同

一时段对某单位进行的贷前调查记录与信用评级的评价内容存在前

后矛盾的现象，进一步追查发现贷款多年逾期等问题。

　　二看贷时审查是否规范

　　针对保证担保审计，通过人民银行征信系统，对保证人的基本

信息、对外担保信息以及是否存在诉讼、违约、纠纷等情况或过度

对外担保等资信状况进行核查，确保保证人资格和能力。针对抵押

担保审计，主要审计抵押物选择是否为法律法规许可的财产，是否

文档加载中……请稍候！
如果长时间未打开，您也可以点击刷新试试。

下载文档到电脑，查找使用更方便

立即下载 VIP免费下载

摘要：

信贷业务审计：重点关注“三查”！　　银行信贷业务是商业银行的主营业务，开展信贷业务审计也是金融审计的一项重要内容。近年来，市审计局以贷前调查、贷时审查和贷后检查为切入点，扎实开展信贷业务审计，促进银行强化信贷管理，让信贷资金更好服务企业发展。　　一看贷前调查是否充分　　检查银行是否要求借款人提供财务报表、交易合同等基础资料，并核实资料的真实性；是否利用实地盘查、同业询问及网站查询等多种渠道调查和了解客户信息，核实借款人生产经营、生活现状；是否对借款人征信情况进行查询，核实借款人的真实情况；是否对借款人开展信用评级并建立信用评级体系，有无调查记录与信用评级前后矛盾的情况。在对某银行贷款审计时，发...

展开>> 收起<<

信贷业务审计：重点关注“三查”！.docx

共3页,预览1页

还剩页未读，继续阅读

声明：公文铺尊重并保护知识产权，根据《信息网络传播权保护条例》及《民法典》第1195条之规定，如果我们转载的作品侵犯了您的权利，请在一周内通知我们，我们会及时删除。微信客服：wengaopai123

立即下载